Alcaldía Municipal de San Juan del Cesar — La Guajira
NIT 892.115.179-0
Informe de Austeridad y Eficiencia del Gasto Público
Período: 01/01/2025 al 31/03/2025
Versión 1 · publicada 13/08/2026 17:31 · huella SHA-256 382edbdc8d01b69815c451f252baf5e061e4a5c4d21220a6c9133e8662b87a0e
Marco de referencia: Ley 87 de 1993 • Decreto 1737 de 1998 • Decreto 984 de 2012 • Ley 617 de 2000 • Ley 1712 de 2014 • Resolución MinTIC 1519 de 2020. La aplicabilidad territorial específica se documenta en el normograma institucional.
1 Indicadores de Ejecución Presupuestal
Objetivo, alcance y metodología
- Objetivo
- Evaluar la austeridad y eficiencia del gasto en el período.
- Alcance
- Ejecución presupuestal agregada de la Administración Central Municipal.
- Metodología
- Consolidación de rubros de detalle y comparación interanual sobre totales ponderados.
- Fuentes y fecha de corte
- Ejecución presupuestal oficial. Corte: 31/03/2025.
Consolidado de seguimiento mensual
No hay mediciones mensuales asociadas a este período histórico.
Normograma y verificación de medidas
Normograma institucional pendiente de actualización.
Resultado de la verificación
La matriz mensual diferencia cumplimiento, riesgo y ausencia de reporte.
Rubros nuevos o sin base comparable
Se presentan por separado; una base cero no se expresa como crecimiento porcentual.
- Sector Privado — $ 13.524.597
- Capacitacion Personal Administrativo, Bienestar Social Y Estimulos — $ 3.712.800
- Pobres De Solemnidad — $ 19.929.000
- Servicio De Apoyo Financiero Para Subsidios Al Consumo En Los Servicios Publicos Domiciliarios - Agua -acueducto — $ 162.410.158
- Sentencias — $ 61.651.452
- Servicio De Promocion Turistica — $ 2.100.000
- Sueldo Básico - Pago Personal Del Sisben — $ 2.100.000
- Servicio De Apoyo Financiero Para Subsidios Al Consumo En Los Servicios Publicos Domiciliarios - Alcantarillado — $ 162.640.984
- Documentos De Planeacion — $ 39.832.500
- Servicio De Atencion A Emergencias Y Desastres — $ 154.189.265
- Servicio De Promocion De La Actividad Fisica, La Recreacion Y El Deporte — $ 2.100.000
- Servicio De Apoyo Financiero Para Proyectos De Convivencia Y Seguridad Ciudadana — $ 1.170.500
2 Ejecución por Categoría Presupuestal
3 Comparativo Interanual — Obligaciones por Rubro vs mismo trimestre 2024
| Código | Rubro | Ant. | Act. | Var. % | Alerta |
|---|---|---|---|---|---|
| 2.2.2.02.02.002.02.03.01 | Banca Privada | $ 23.012.211 | $ 264.777.495 | +1,050.6% | ALTO |
| 2.3.2.02.02.009.33.02.3302044 | Servicio De Promocion De Actividades Culturales | $ 36.400.000 | $ 258.594.324 | +610.4% | ALTO |
| 2.3.1.01.02.004.02 | Aportes A Cajas De Compensación Familiar - Inspección De Policía | $ 635.040 | $ 2.582.120 | +306.6% | ALTO |
| 2.1.2.02.02.010.01 | Viatico De Funcionarios | $ 16.170.962 | $ 39.874.050 | +146.6% | ALTO |
| 2.3.1.01.02.006.02 | Aportes Al Icbf - Inspección De Policía | $ 723.046 | $ 1.662.791 | +130.0% | ALTO |
| 2.3.2.02.02.009.45.99.4599029 | Servicio De Integracion De La Oferta Publica | $ 155.650.000 | $ 337.057.010 | +116.5% | ALTO |
| 2.1.2.02.02.006.10 | Servicio Publico - Telecomunicaciones | $ 1.550.000 | $ 3.300.000 | +112.9% | ALTO |
| 2.3.1.01.02.004.03 | Aportes A Cajas De Compensación Familiar - Desarrrollo Economico | $ 1.677.120 | $ 2.703.018 | +61.2% | ALTO |
| 2.1.1.01.01.001.01.03.01 | Personeria Municipal. | $ 48.750.000 | $ 75.920.000 | +55.7% | ALTO |
| 2.1.2.02.02.006.12 | Gas Natural | $ 81.026 | $ 124.957 | +54.2% | ALTO |
| 2.3.1.01.02.006.03 | Aportes Al Icbf - Desarrrollo Economico | $ 1.676.719 | $ 2.536.992 | +51.3% | ALTO |
| 2.3.1.01.02.004.01 | Aportes A Cajas De Compensación Familiar - Comisaría De Familia | $ 1.787.760 | $ 2.638.780 | +47.6% | ALTO |
| 2.3.1.01.02.006.01 | Aportes Al Icbf - Comisaría De Familia | $ 2.165.926 | $ 2.944.698 | +36.0% | ALTO |
| 2.1.1.01.03.006.01 | Sesiones Ordinarias | $ 78.977.525 | $ 106.685.440 | +35.1% | ALTO |
| 2.3.1.01.01.001.01.02 | Sueldo Básico - Inspección De Policía | $ 22.146.508 | $ 28.884.094 | +30.4% | ALTO |
| 2.1.1.01.01.001.07.01 | Alcaldia Municipal | $ 20.466.101 | $ 25.898.024 | +26.5% | ALTO |
| 2.3.1.01.01.001.01.01 | Sueldo Básico - Comisaría De Familia | $ 61.920.938 | $ 77.597.359 | +25.3% | ALTO |
| 2.1.1.01.02.020.02.02 | Concejales - Sector Privado | $ 4.225.000 | $ 5.277.100 | +24.9% | ALTO |
| 2.1.1.01.01.001.05.01 | Alcaldia Municipal | $ 5.346.000 | $ 6.600.000 | +23.5% | ALTO |
| 2.3.1.01.01.001.05.02 | Auxilio De Transporte - Desarrrollo Economico | $ 489.000 | $ 600.000 | +22.7% | ALTO |
| 2.1.2.02.02.006.19 | Combustible Y Lubricantes | $ 0 | $ 0 | +0.0% | ALTO |
| 2.1.1.01.02.002.01 | Sector Público | $ 10.680.787 | $ 12.516.638 | +17.2% | MEDIO |
| 2.1.1.01.02.005.01 | Alcaldia Municipal | $ 1.458.060 | $ 1.688.180 | +15.8% | MEDIO |
| 2.1.1.01.02.020.05 | Aportes Generales Al Sistema De Riesgos Laborales | $ 176.800 | $ 195.100 | +10.4% | MEDIO |
| 2.1.1.01.02.002.02 | Sector Privado | $ 0 | $ 13.524.597 | +0.0% | MEDIO |
| 2.1.2.02.02.006.01 | Capacitacion Personal Administrativo, Bienestar Social Y Estimulos | $ 0 | $ 3.712.800 | +0.0% | MEDIO |
| 2.1.2.02.02.006.20 | Pobres De Solemnidad | $ 0 | $ 19.929.000 | +0.0% | MEDIO |
| 2.3.2.02.02.009.40.03.4003009 | Servicio De Apoyo Financiero Para Subsidios Al Consumo En Los Servicios Publicos Domiciliarios - Agua -acueducto | $ 0 | $ 162.410.158 | +0.0% | MEDIO |
| 2.1.3.13.01.001 | Sentencias | $ 0 | $ 61.651.452 | +0.0% | MEDIO |
| 2.3.2.02.02.009.35.02.3502046 | Servicio De Promocion Turistica | $ 0 | $ 2.100.000 | +0.0% | MEDIO |
| 2.1.1.02.01.001.01 | Sueldo Básico - Pago Personal Del Sisben | $ 0 | $ 2.100.000 | +0.0% | MEDIO |
| 2.3.2.02.02.009.40.03.4003014 | Servicio De Apoyo Financiero Para Subsidios Al Consumo En Los Servicios Publicos Domiciliarios - Alcantarillado | $ 0 | $ 162.640.984 | +0.0% | MEDIO |
| 2.3.2.02.02.009.19.05.1905015 | Documentos De Planeacion | $ 0 | $ 39.832.500 | +0.0% | MEDIO |
| 2.3.2.02.02.005.45.03.4503004 | Servicio De Atencion A Emergencias Y Desastres | $ 0 | $ 154.189.265 | +0.0% | MEDIO |
| 2.3.2.02.02.009.43.01.4301037 | Servicio De Promocion De La Actividad Fisica, La Recreacion Y El Deporte | $ 0 | $ 2.100.000 | +0.0% | MEDIO |
| 2.3.2.02.02.009.45.01.4501029 | Servicio De Apoyo Financiero Para Proyectos De Convivencia Y Seguridad Ciudadana | $ 0 | $ 1.170.500 | +0.0% | MEDIO |
| 2.3.2.02.02.009.40.03.4003010 | Servicio De Apoyo Financiero Para Subsidios Al Consumo En Los Servicios Publicos Domiciliarios - Aseo | $ 0 | $ 726.759.964 | +0.0% | MEDIO |
| 2.1.3.07.02.001.02 | Mesadas Pensionales A Cargo De La Entidad (de Pensiones) | $ 27.300.000 | $ 29.893.500 | +9.5% | BAJO |
| 2.3.2.02.02.009.19.06.1906004 | Servicio De Atencion En Salud A La Poblacion | $ 14.530.387.387 | $ 15.719.428.201 | +8.2% | BAJO |
| 2.1.3.05.09.054.03 | Fondo Cuenta De Bomberos | $ 220.000.000 | $ 238.000.000 | +8.2% | BAJO |
| 2.3.2.02.02.009.19.03.1903041 | Servicio De Vigilancia Sanitaria E Inspeccion Vigilancia Y Control Del Sistema General De Seguridad Social En Salud | $ 59.446.915 | $ 61.126.344 | +2.8% | BAJO |
| 2.3.1.01.02.002.02 | Aportes A La Seguridad Social En Salud - Inspección De Policía | $ 1.983.840 | $ 2.008.645 | +1.3% | BAJO |
| 2.3.1.01.01.001.04.02 | Subsidio De Alimentación - Desarrrollo Economico | $ 277.375 | $ 279.374 | +0.7% | BAJO |
| 2.3.1.01.01.001.07.02 | Bonificación Por Servicios Prestados - Inspección De Policía | $ 1.400.350 | $ 1.300.000 | -7.2% | BAJO |
| 2.3.1.01.02.008.02 | Aportes A La Esap - Inspección De Policía | $ 114.020 | $ 105.560 | -7.4% | BAJO |
| 2.3.1.01.02.007.02 | Aportes Al Sena - Inspección De Policía | $ 163.920 | $ 150.260 | -8.3% | BAJO |
| 2.3.1.01.02.007.01 | Aportes Al Sena - Comisaría De Familia | $ 163.920 | $ 150.260 | -8.3% | BAJO |
| 2.3.1.01.02.007.03 | Aportes Al Sena - Desarrrollo Economico | $ 65.568 | $ 60.104 | -8.3% | BAJO |
| 2.3.1.01.02.008.01 | Aportes A La Esap - Comisaría De Familia | $ 189.360 | $ 173.580 | -8.3% | BAJO |
| 2.3.1.01.02.001.02 | Aportes A La Seguridad Social En Pensiones - Inspección De Policía | $ 2.539.200 | $ 2.269.600 | -10.6% | BAJO |
Mostrando los primeros 50 de 169 rubros. Descarga el PDF para el listado completo.
4 Señales analíticas por nivel de alerta
Estas señales automáticas apoyan el análisis y no constituyen por sí solas un hallazgo legal. La conclusión válida corresponde a la clasificación documentada de Control Interno.
El rubro "Banca Privada" presenta un incremento del 1050.6% respecto al I Trimestre de la vigencia 2024. Esta variación es significativa y requiere análisis detallado por parte de Control Interno.
El rubro "Servicio De Promocion De Actividades Culturales" presenta un incremento del 610.4% respecto al I Trimestre de la vigencia 2024. Esta variación es significativa y requiere análisis detallado por parte de Control Interno.
El rubro "Aportes A Cajas De Compensación Familiar - Inspección De Policía" presenta un incremento del 306.6% respecto al I Trimestre de la vigencia 2024. Esta variación es significativa y requiere análisis detallado por parte de Control Interno.
El rubro "Viatico De Funcionarios" presenta un incremento del 146.6% respecto al I Trimestre de la vigencia 2024. Esta variación es significativa y requiere análisis detallado por parte de Control Interno.
El rubro "Aportes Al Icbf - Inspección De Policía" presenta un incremento del 130% respecto al I Trimestre de la vigencia 2024. Esta variación es significativa y requiere análisis detallado por parte de Control Interno.
El rubro "Servicio De Integracion De La Oferta Publica" presenta un incremento del 116.5% respecto al I Trimestre de la vigencia 2024. Esta variación es significativa y requiere análisis detallado por parte de Control Interno.
El rubro "Servicio Publico - Telecomunicaciones" presenta un incremento del 112.9% respecto al I Trimestre de la vigencia 2024. Esta variación es significativa y requiere análisis detallado por parte de Control Interno.
El rubro "Aportes A Cajas De Compensación Familiar - Desarrrollo Economico" presenta un incremento del 61.2% respecto al I Trimestre de la vigencia 2024. Esta variación es significativa y requiere análisis detallado por parte de Control Interno.
El rubro "Personeria Municipal." presenta un incremento del 55.7% respecto al I Trimestre de la vigencia 2024. Esta variación es significativa y requiere análisis detallado por parte de Control Interno.
El rubro "Gas Natural" presenta un incremento del 54.2% respecto al I Trimestre de la vigencia 2024. Esta variación es significativa y requiere análisis detallado por parte de Control Interno.
El rubro "Sector Público" presenta un incremento del 17.2% respecto al I Trimestre de la vigencia 2024.
El rubro "Alcaldia Municipal" presenta un incremento del 15.8% respecto al I Trimestre de la vigencia 2024.
El rubro "Aportes Generales Al Sistema De Riesgos Laborales" presenta un incremento del 10.4% respecto al I Trimestre de la vigencia 2024.
El rubro "Sector Privado" presenta un incremento del 0% respecto al I Trimestre de la vigencia 2024.
El rubro "Capacitacion Personal Administrativo, Bienestar Social Y Estimulos" presenta un incremento del 0% respecto al I Trimestre de la vigencia 2024.
El rubro "Pobres De Solemnidad" presenta un incremento del 0% respecto al I Trimestre de la vigencia 2024.
El rubro "Servicio De Apoyo Financiero Para Subsidios Al Consumo En Los Servicios Publicos Domiciliarios - Agua -acueducto" presenta un incremento del 0% respecto al I Trimestre de la vigencia 2024.
El rubro "Sentencias" presenta un incremento del 0% respecto al I Trimestre de la vigencia 2024.
El rubro "Servicio De Promocion Turistica" presenta un incremento del 0% respecto al I Trimestre de la vigencia 2024.
El rubro "Sueldo Básico - Pago Personal Del Sisben" presenta un incremento del 0% respecto al I Trimestre de la vigencia 2024.
5 Correlación con Contratación SECOP II (Prestación de Servicios / Apoyo a la Gestión)
Período: 2025-01-01 — 2025-03-31. La coincidencia temporal sirve como soporte contextual y no demuestra causalidad automática.
6 Comparativo Histórico (mismo trimestre)
| Período | Obligación Total | % Ejecución | Alertas ALTO |
|---|---|---|---|
| I Trimestre 2024 | $ 16.387.131.832 | 29.9% | 2 |
Durante el período I Trimestre 2025, la Alcaldía Municipal de San Juan del Cesar registró una ejecución presupuestal del 26.0% en términos de obligaciones frente a la apropiación definitiva vigente. Se identificaron 21 rubro(s) con nivel de alerta ALTO, lo cual requiere un análisis detallado y acciones correctivas por parte del área de Control Interno. **Observaciones de Austeridad Sensibles:** Se evidencia incremento en rubros sujetos a las políticas restrictivas de austeridad del gasto, específicamente en: "Viatico De Funcionarios". Dado que las directivas de austeridad instan a la reducción radical o congelación de estos conceptos (como viáticos, honorarios, eventos y horas extras), este aumento contraviene el principio de minimización de gastos suntuarios y administrativos no misionales. Se exige estricta justificación técnica y planeación eficiente por parte de las dependencias ordenadoras del gasto. **Recomendación:** Continuar con el monitoreo trimestral de los rubros con alertas, revisar los planes de austeridad por dependencia, y verificar la coherencia entre el rubro de prestación de servicios y los requerimientos misionales indispensables.
Alcaldía Municipal de San Juan del Cesar — La Guajira | NIT 892.115.179-0
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